Πληρωμένες παραγγελίες χωρίς αποδείξεις, εταιρείες που έκλειναν αφήνοντας πίσω χρέη και νέα επιχειρηματικά σχήματα με διαφορετικά ΑΦΜ συνθέτουν την εικόνα δύο μεγάλων υποθέσεων που βρίσκονται στο μικροσκόπιο των αρχών. Η εκτιμώμενη ζημιά για το Δημόσιο από τις υποθέσεις της Pizza Fan και των φούρνων «Χωριάτικο» ξεπερνά συνολικά τα 135 εκατ. ευρώ, ενώ οι έλεγχοι συνεχίζονται για να αποσαφηνιστούν οι ευθύνες και το πραγματικό εύρος των οφειλών.
Στην Pizza Fan, οι απώλειες υπολογίζονται σε περισσότερα από 35 εκατ. ευρώ από ΦΠΑ και φόρο εισοδήματος. Στο «Χωριάτικο», οι μέχρι τώρα εκτιμήσεις κάνουν λόγο για πάνω από 100 εκατ. ευρώ, εκ των οποίων περίπου 55 εκατ. ευρώ αφορούν μη αποδοθέντα ΦΠΑ και 45 εκατ. ευρώ ασφαλιστικές εισφορές προς τον ΕΦΚΑ.
Το σύστημα της Pizza Fan: Οι παραγγελίες που βαφτίζονταν «κεράσματα»
Σύμφωνα με τα στοιχεία της έρευνας, στην Pizza Fan φέρεται να είχε δημιουργηθεί ένας μηχανισμός απόκρυψης μέρους των πωλήσεων μέσω του κεντρικού συστήματος παραγγελιοληψίας.
Οι παραγγελίες καταχωρίζονταν κανονικά και προωθούνταν στα καταστήματα για την εκτέλεσή τους. Σε ορισμένες περιπτώσεις, όμως, χρησιμοποιούνταν η επιλογή «κέρασμα», με αποτέλεσμα να μην εκδίδεται η προβλεπόμενη απόδειξη, παρότι ο πελάτης είχε πληρώσει κανονικά για τα προϊόντα που παραλάμβανε.
Οι επίμαχες συναλλαγές φέρεται να επιλέγονταν μέσω ειδικού αλγορίθμου, ενώ παρέμεναν καταγεγραμμένες στο κεντρικό σύστημα. Έτσι, σύμφωνα με τις ελεγκτικές αρχές, ήταν δυνατή η παρακολούθηση των πραγματικών εισπράξεων κάθε καταστήματος, ακόμη και όταν μέρος του τζίρου δεν εμφανιζόταν στα φορολογικά παραστατικά.
Η έρευνα αφορά την περίοδο 2016–2026, ενώ η αποκρυβείσα φορολογητέα ύλη εκτιμάται ότι ξεπερνά τα 150 εκατ. ευρώ. Το ποσό αφορά την οικονομική δραστηριότητα που φέρεται να έμεινε εκτός φορολόγησης και όχι το ύψος των φόρων που χάθηκαν.
Κατά τις ίδιες πληροφορίες, τα χρήματα από τις επίμαχες συναλλαγές συγκεντρώνονταν σε μετρητά και παραδίδονταν σε μηνιαίες συναντήσεις, στις οποίες γινόταν παράλληλα αποτίμηση της οικονομικής πορείας του δικτύου.
Η εταιρεία, από την πλευρά της, επικαλείται τις προωθητικές ενέργειες με δωρεάν προϊόντα και υποστηρίζει ότι ενδέχεται να έχει δημιουργηθεί σύγχυση κατά τον υπολογισμό του τζίρου. Έχει, επίσης, δηλώσει ότι βρίσκεται στη διάθεση των αρμόδιων αρχών.
Για την υπόθεση έχουν συνταχθεί 108 εκθέσεις ελέγχου για τα έτη 2023–2026, οι οποίες διαβιβάστηκαν στην ΑΑΔΕ για τον προσδιορισμό των διαφυγόντων φόρων.
«Χωριάτικο»: Εταιρείες που άλλαζαν ΑΦΜ και άφηναν πίσω χρέη
Στην υπόθεση των φούρνων «Χωριάτικο», η έρευνα στρέφεται σε ένα πολυπλόκαμο εταιρικό δίκτυο, στο οποίο φέρονται να συνδέονται περίπου 520 εταιρείες και περισσότερα από 200 καταστήματα.
Το μοντέλο που εξετάζουν οι αρχές φέρεται να βασιζόταν στη διαδοχική λειτουργία εταιρειών, οι οποίες συσσώρευαν χρέη από φόρους, ασφαλιστικές εισφορές και άλλες υποχρεώσεις. Όταν η δραστηριότητά τους σταματούσε, τη θέση τους φέρονται να έπαιρναν νέα εταιρικά σχήματα, με διαφορετικό ΑΦΜ και επωνυμία, ακόμη και στον ίδιο χώρο και με το ίδιο αντικείμενο.
Στα επίσημα εταιρικά έγγραφα εμφανίζονταν τρίτα πρόσωπα ως διαχειριστές ή εταίροι, χωρίς να είναι απαραίτητα εκείνα που ασκούσαν τον πραγματικό έλεγχο. Σύμφωνα με τις πληροφορίες, οι λεγόμενοι «αχυράνθρωποι» λάμβαναν αμοιβές από 500 έως 700 ευρώ τον μήνα.
Οι ελεγκτικές αρχές εξετάζουν, παράλληλα, τον ρόλο προσώπων που φέρονται να συνέβαλαν στη σύσταση και τη λειτουργία των εταιρειών, μεταξύ των οποίων και ένας 80χρονος λογιστής.
Στο μικροσκόπιο οι εταιρείες, οι λογαριασμοί και τα ακίνητα
Η έρευνα για το δίκτυο του «Χωριάτικου» δεν περιορίζεται στις φορολογικές και ασφαλιστικές οφειλές. Εξετάζεται επίσης το ενδεχόμενο χρήσης εταιρειών για τη διακίνηση και τη νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες.
Σύμφωνα με τις πληροφορίες, ο τζίρος φέρεται να ενισχυόταν με μετρητά και εικονικά τιμολόγια, ενώ στη συνέχεια διερευνάται αν μέρος των χρημάτων διοχετευόταν μέσω του τραπεζικού συστήματος. Στο επίκεντρο βρίσκονται, μεταξύ άλλων, λογαριασμοί στο εξωτερικό και πιθανές αγορές ακινήτων.
Ενδεικτική της πολυπλοκότητας του δικτύου θεωρείται η περίπτωση εταιρείας με έδρα τον Ασπρόπυργο, η οποία ξεκίνησε τη λειτουργία της το 2017 και έκλεισε το 2022. Στο εταιρικό της σχήμα εμφανιζόταν Βουλγάρα υπήκοος με ποσοστό συμμετοχής 50%, η οποία, σύμφωνα με τα στοιχεία που εξετάζονται, συμμετείχε και σε άλλες εταιρείες στη Βουλγαρία και την Ελλάδα.
Παράλληλα, από διασταυρώσεις στοιχείων του ΓΕΜΗ προέκυψαν, σύμφωνα με τις ίδιες πληροφορίες, κοινά πρόσωπα και διαδοχικές αλλαγές στη διοίκηση τριών εταιρειών που δραστηριοποιήθηκαν σε διαγωνισμούς για ομπρελοκαθίσματα στις παραλίες της Ρόδου. Οι συγκεκριμένες εταιρείες συστάθηκαν το 2023 και έκλεισαν το 2025, ενώ εμφανίζονταν να έχουν την ίδια διεύθυνση έδρας στην Καλλιθέα.
Οι αρχές επιχειρούν να διαπιστώσουν εάν οι επαναλαμβανόμενες αλλαγές στη διοίκηση και στην εταιρική σύνθεση εξυπηρετούσαν την απόκρυψη των πραγματικών διαχειριστών και τη μεταφορά της επιχειρηματικής δραστηριότητας χωρίς την εξόφληση των παλαιών υποχρεώσεων.
Γιατί αναβλήθηκε ο έλεγχος στη Ρόδο
Σύμφωνα με πληροφορίες, οι φορολογικές αρχές είχαν θέσει στο στόχαστρο μήνες νωρίτερα τον επιχειρηματία Ά. Γιαννακόπουλο, εξετάζοντας εξ αποστάσεως την αλυσίδα «Bread Factory» και άλλες δραστηριότητές του, κυρίως στη Μύκονο και τη Ρόδο.
Το καλοκαίρι, οι ελεγκτικές υπηρεσίες φέρεται να είχαν εντοπίσει υπόθεση φοροδιαφυγής σε επιχείρησή του στη Ρόδο και προετοίμαζαν επιτόπιο έλεγχο από ειδικό κλιμάκιο που θα μετέβαινε στο νησί από την Αθήνα.
Η επιχείρηση, ωστόσο, δεν πραγματοποιήθηκε, καθώς, σύμφωνα με τις ίδιες πληροφορίες, υπήρξε εισαγγελική παρέμβαση για να μην αποκαλυφθεί η παράλληλη αστυνομική έρευνα στο ευρύτερο εταιρικό δίκτυο. Η πραγματοποίηση του ελέγχου εκτιμήθηκε ότι θα μπορούσε να προειδοποιήσει τον επιχειρηματία και να οδηγήσει σε απόκρυψη στοιχείων ή διαφυγή του στο εξωτερικό.
Οι έλεγχοι για τον τελικό λογαριασμό
Παρά το ύψος των ποσών που βρίσκονται στο επίκεντρο των δύο υποθέσεων, ο τελικός λογαριασμός για το Δημόσιο δεν έχει ακόμη οριστικοποιηθεί.
Στην Pizza Fan, οι 108 εκθέσεις ελέγχου για την περίοδο 2023–2026 έχουν διαβιβαστεί στην ΑΑΔΕ, η οποία καλείται να προσδιορίσει τους φόρους που δεν αποδόθηκαν. Στο «Χωριάτικο», οι διασταυρώσεις εταιρικών, φορολογικών και ασφαλιστικών στοιχείων συνεχίζονται, προκειμένου να προσδιοριστούν οι οφειλές κάθε εταιρείας και η ενδεχόμενη συμμετοχή των εμπλεκομένων.
Το κρίσιμο ζητούμενο για τις αρχές είναι να εντοπιστούν όσοι φέρονται να λάμβαναν τις πραγματικές αποφάσεις, να διαχειρίζονταν τις εισπράξεις και να καθόριζαν τη λειτουργία των εταιρειών, ανεξάρτητα από τα πρόσωπα που εμφανίζονταν τυπικά στα εταιρικά έγγραφα.
Επιμέλεια: Συντακτική ομάδα